퇴직연금가입 전에 가계부로 확인할 4가지

지난달 가계부를 넘기다 보니 외식비가 예상보다 8만 원 적었다. 이 돈을 퇴직연금에 넣을까 싶다가도, 다음 달 자동차 보험료가 떠올랐다. 퇴직연금가입을 고민할 때 저는 수익률보다 먼저 이런 돈의 흐름을 본다. 오래 묶어 둘 돈인지부터 알아야 매달 편하게 납입할 수 있어서다.

1. 회사 퇴직연금과 내 IRP를 구분하기

퇴직연금이라는 이름 아래에도 서로 다른 계좌가 있다. 고용노동부 안내에 따르면 DB형은 회사가 적립금을 운용하고 근로자는 정해진 방식으로 계산한 퇴직급여를 받는다. DC형은 회사가 매년 근로자 연간 임금총액의 12분의 1 이상을 납입하고, 근로자가 그 돈을 운용한다. 개인형 퇴직연금인 IRP는 퇴직급여를 받거나 본인이 노후 자금을 추가로 넣을 때 쓰는 계좌다.

회사에서 DB형이나 DC형을 운영한다면 급여명세서와 회사 안내부터 확인하는 편이 빠르다. 내 퇴직급여가 어느 방식으로 쌓이는지, DC형이라면 납입 내역과 운용 상품이 무엇인지 보면 된다. 회사 퇴직연금에 가입해 있어도 개인 IRP를 따로 만들 수 있다. 다만 회사가 넣는 돈과 내가 생활비에서 떼어 넣는 돈은 가계부에서 구분해야 한다. 후자만 매달 쓸 수 있는 현금을 줄이기 때문이다.

회사 제도가 아직 퇴직연금이 아니라 퇴직금 방식일 수도 있다. 계좌가 보이지 않는다고 곧바로 내 퇴직급여가 없다고 생각할 필요는 없다. 근속 기간과 근로시간 등 지급 요건, 회사의 적용 제도를 먼저 확인하는 게 순서다.

2. 납입액은 남는 돈이 아니라 오래 둘 수 있는 돈으로

가계부에서 월말에 20만 원이 남았다고 해서 전부 IRP 자동이체로 돌리지는 않는다. 예를 들어 매달 남는 돈이 20만 원인데 6개월 뒤 자동차 보험료로 60만 원이 필요하다면, 월 10만 원은 보험료 통장에 모아야 한다. 남은 10만 원도 비상금이 충분한지 살핀 뒤 연금 납입액으로 잡는다. 이렇게 하면 연말에 급한 지출 때문에 연금 계좌를 깨는 일을 줄일 수 있다.

퇴직연금은 노후 자금에 맞춰 설계된 계좌다. IRP에서 돈을 중간에 꺼내는 데에는 법에서 정한 사유 등 제한이 있고, 중도 해지하면 세액공제를 받은 납입금과 운용수익에 세금이 붙을 수 있다. 그래서 저는 병원비나 수리비처럼 갑자기 필요한 돈을 먼저 따로 둔다. 생활비 몇 달 치를 비상금으로 마련할지는 가구의 고용 상태와 고정비에 따라 다르지만, 적어도 다음 달 카드값을 걱정하며 연금을 넣는 방식은 오래가기 어렵다.

처음부터 큰 금액을 정할 필요도 없다. 월 5만 원이면 1년에 60만 원, 월 10만 원이면 120만 원이다. 한 달 가계부를 더 써 보고 납입액을 올려도 늦지 않다. 외식 한 번을 줄여야만 납입할 수 있다면 그 외식이 내 생활에서 얼마나 중요한지도 함께 봐야 한다. 죄책감으로 만든 자동이체는 쉽게 끊긴다.

3. 세액공제 숫자는 환급액과 다르다

IRP를 알아보다 보면 연 900만 원이라는 숫자가 크게 보인다. 국세청 안내상 연금저축의 세액공제 대상 한도는 연 600만 원이고, IRP 등 퇴직연금계좌를 합친 한도는 연 900만 원이다. 두 계좌에 각각 900만 원씩 공제받는다는 뜻은 아니다. 회사가 DC형에 의무적으로 납입한 부담금도 내가 낸 돈처럼 세액공제 대상에 넣지 않는다.

공제율은 총급여 5,500만 원 이하라면 15%, 이를 넘으면 12%다. 지방소득세까지 고려하면 흔히 16.5%, 13.2%로 계산한다. 총급여 5,500만 원 이하인 사람이 IRP에 월 10만 원씩 1년간 120만 원을 넣었다면, 다른 조건이 맞을 때 계산상 세금 감소액은 최대 19만 8,000원이다. 하지만 실제 환급액은 이미 낸 세금과 다른 공제 항목에 따라 달라진다. 19만 8,000원이 계좌에 들어오는 이자라고 생각하면 가계 계획이 어긋난다.

세액공제 한도를 다 채우려면 월 75만 원을 넣어야 한다. 식비와 주거비를 빠듯하게 맞추는 집에는 큰돈이다. 연말정산 숫자에 맞춰 생활비를 밀어 넣기보다, 일 년 내내 무리 없이 유지할 수 있는 월 납입액을 먼저 정하는 편이 낫다.

4. 가입할 때는 수수료와 운용 방법까지 보기

개인 IRP는 금융회사의 앱이나 창구에서 본인 명의로 개설할 수 있다. 퇴직급여를 받을 목적이라면 회사에 제출할 계좌 정보가 필요한지도 확인한다. 개인 돈을 추가로 납입할 목적이라면 자동이체일을 급여일 직후로 정하되, 월세와 대출 상환일보다 앞서 돈이 빠져나가도 괜찮은지 가계부로 맞춰 본다.

계좌를 만든 뒤에는 수수료와 운용 상품을 확인한다. 금융회사와 가입 경로, 적립금의 성격에 따라 수수료가 다를 수 있다. 원리금보장상품은 적용 금리와 만기를, 펀드 같은 실적배당형 상품은 손실 가능성과 비용을 살핀다. DC형과 IRP에는 미리 운용 방법을 정해 두는 디폴트옵션도 있다. 이름만 보고 선택하기보다 내 돈이 어디에 놓이는지 아는 게 중요하다.

제 가계부에서 퇴직연금가입은 한 번의 큰 결심보다 매달 반복되는 지출에 가깝다. 비상금을 건드리지 않고 계속 넣을 수 있는 5만 원이, 부담스러워 석 달 뒤 멈추는 30만 원보다 우리 집에는 더 잘 맞을 수 있다. 오래 가는 금액을 찾는 일이 먼저다.