IRP계좌개설 처음이라면 이렇게 시작하세요

얼마 전 퇴사를 앞둔 지인이 회사에서 IRP 계좌번호를 알려 달라는 말을 듣고 당황하더라고요. 평소 쓰던 입출금 통장 번호를 보내면 되는 줄 알았다는 거예요. IRP는 퇴직금을 받거나 노후자금을 직접 모을 때 쓰는 개인형 퇴직연금 계좌입니다. 개설 화면은 어렵지 않지만, 어떤 목적으로 만들고 돈을 어떻게 넣을지 먼저 생각하면 훨씬 수월합니다.

퇴직금 수령용인지 직접 납입할 계좌인지 먼저 생각하기

IRP계좌개설을 찾는 이유는 크게 두 가지입니다. 퇴직금을 받을 계좌가 필요하거나, 본인 돈을 납입해 세액공제를 받으려는 경우죠. 재직 중에도 가입할 수 있으니 퇴사할 때까지 기다릴 필요는 없습니다. 이미 회사의 퇴직연금에 가입했더라도 개인 IRP를 별도로 만들 수 있습니다.

퇴직금을 받을 예정이라면 회사 담당자에게 계좌번호를 언제까지 전달해야 하는지 확인하세요. 원칙적으로 퇴직급여는 근로자 명의의 IRP 계좌로 이전됩니다. 다만 55세 이후 퇴직하거나 퇴직급여가 300만 원 이하인 경우 등에는 예외가 있습니다. 퇴직금 수령용 계좌를 만든다고 해서 본인 돈을 반드시 추가로 납입해야 하는 것은 아닙니다.

세액공제가 목적이라면 매달 넣을 수 있는 금액부터 잡는 편이 좋습니다. 월 25만 원이면 1년에 300만 원입니다. 연말에 한꺼번에 큰돈을 넣는 방식보다 생활비와 비상금을 남겨 두고 꾸준히 납입하는 방식이 부담이 적을 수 있습니다.

금융회사를 고를 때 볼 것은 수수료와 상품

IRP는 은행, 증권사, 보험사 등 퇴직연금사업자에서 개설할 수 있습니다. 익숙한 앱이라는 이유만으로 고르기보다 수수료와 운용할 수 있는 상품을 함께 보세요. 같은 금융회사라도 모바일로 개설한 계좌의 수수료 조건이 다를 수 있고, 퇴직금으로 들어온 금액과 본인이 납입한 금액에 적용되는 조건도 다를 수 있습니다.

예금처럼 원리금이 보장되는 상품을 원하는지, 펀드나 상장지수펀드에 투자할 생각인지도 선택 기준입니다. 다만 투자상품은 손실이 날 수 있습니다. 앱에서 계좌를 만든 뒤 돈만 입금하고 운용상품을 지정하지 않으면 자신이 기대한 방식으로 굴러가지 않을 수 있으니, 개설 후 운용 지시 상태까지 확인하는 게 좋습니다.

예를 들어 퇴직금을 받아 당분간 안전하게 보관할 생각이라면 원리금보장상품의 금리와 만기를 비교해 볼 만합니다. 장기간 투자할 생각이라면 취급 상품과 매매 편의성이 더 중요할 수 있죠. 금융감독원 통합연금포털에서도 퇴직연금 관련 공시를 확인할 수 있습니다.

모바일에서 개설할 때 따라갈 순서

준비물은 보통 본인 명의 휴대전화와 신분증입니다. 금융회사 앱에서 퇴직연금 또는 개인형 IRP 메뉴를 찾아 가입 목적을 선택하고, 본인 확인과 약관 확인을 진행합니다. 금융회사에 따라 다른 계좌를 통한 인증이나 추가 서류 확인이 필요할 수 있습니다.

퇴직금 수령이 목적이면 개설된 IRP 계좌번호를 회사에 전달합니다.
직접 납입할 계획이면 자동이체 금액과 날짜를 설정합니다.
첫 납입 뒤에는 운용상품 선택과 매수 상태를 확인합니다.
가입내역에서 수수료 조건과 계좌 유형을 다시 확인합니다.

여기서 헷갈리기 쉬운 점이 하나 있습니다. 계좌를 만드는 것과 세액공제 대상 금액을 납입하는 것은 별개입니다. 계좌만 열어 놓고 본인 돈을 넣지 않았다면 그 계좌에서 새로 공제받을 납입액도 없습니다. 회사에서 이전한 퇴직금 역시 본인이 추가로 납입한 돈과는 구분됩니다.

세액공제 한도와 인출 조건까지 확인하기

국세청 안내에 따르면 연금저축 납입액은 연 600만 원까지, 연금저축과 IRP 등 퇴직연금계좌를 합한 세액공제 대상 납입액은 연 900만 원까지입니다. 연금저축에 이미 600만 원을 넣었다면 IRP에 추가로 납입한 300만 원까지 합쳐 900만 원 한도를 채울 수 있는 식입니다. 연금저축이 없다면 IRP 납입액만으로도 그 한도를 활용할 수 있습니다.

공제율은 근로소득만 있는 사람의 총급여가 5,500만 원 이하이면 15%, 그보다 높으면 12%입니다. 종합소득이 있는 경우에는 종합소득금액 4,500만 원을 기준으로 나뉩니다. 예를 들어 공제율 15%가 적용되는 사람이 본인 돈 300만 원을 납입했다면 계산상 세액공제액은 45만 원입니다. 실제 돌려받는 금액은 이미 낸 세금과 다른 공제 항목에 따라 달라집니다.

급하게 쓸 돈을 IRP에 모두 넣는 것은 신중해야 합니다. 적립금을 중간에 꺼내려면 무주택자의 주택 구입 등 법에서 정한 사유와 요건을 충족해야 하고, 계좌를 해지해 찾으면 납입 경위에 따라 세금 부담이 생길 수 있습니다. 퇴직금과 본인 납입금은 세금 처리도 다르니 인출을 결정하기 전 금융회사에서 금액별 예상 세금을 확인하는 편이 안전합니다.

IRP 계좌는 만드는 데보다 오래 유지하며 운용하는 데 더 많은 시간이 들어갑니다. 저라면 계좌를 열기 전에 수수료, 넣을 수 있는 금액, 당장 쓸 가능성이 있는 돈을 차례로 확인하겠습니다. 그 세 가지만 분명해도 첫 납입액을 훨씬 편하게 결정할 수 있겠더라고요.